В ходе следствия, проведенного следственным управлением финансовых расследований ГУ ГФС в Сумской области, установлено, что подозреваемый привлек к преступной схеме в качестве соучастников еще двух человек. Деятельность организованной преступной группы была направлена на уклонение от уплаты налогов путем подделки первичных документов по приобретению пиломатериалов и в дальнейшем использовании поддельных документов в финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности.
В частности, подозреваемый лично занимался поиском источников приобретения бланков первичных документов от субъектов предпринимательской деятельности. В дальнейшем с целью искусственного завышения налогового кредита и валовых расходов, в том числе с использованием данных бланков, участники ОПГ изготавливали поддельные документы по вопросам приобретения древесины и пиломатериалов.
Как сообщил начальник отдела прокуратуры Сумской области Александр Маслюк, выше указанные действия привели к нарушению требований Налогового кодекса Украины и занижению налога на добавленную стоимость на сумму свыше 642 тыс. грн.
Действия подозреваемого квалифицированы по ч. 3 ст. 28 / ч. 1 ст. 366 (служебный подлог) ч. 2 ст. 212 (умышленное уклонение от уплаты налогов, что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в значительных размерах) УК Украины, совершенные организованной группой.